Основы банковского дела. Часть 1

Подотчетность Центробанка Госдуме РФ заключается в том, что Госдума: 1 — назначает на должности и освобождает от должностных обязанностей Председателя и членов Совета директоров Центробанка; 2 — накладывает административные и иные взыскания на руководящий состав Центробанка; 3 — устанавливает должностные оклады руководителям Центробанка; 4 — проводит парламентские слушания по докладу Председателя Центробанка об итогах годовой деятельности и реализации основных направлений денежно-кредитной политики; 5 — утверждает аудиторскую фирму для проверки деятельности Центробанка; 6 — утверждает основополагающие нормативные акты, выпускаемые Центробанком; 7 — рассматривает и утверждает годовые отчеты и аудиторские заключения

• 1, 4, 5, 7
• 1, 3, 4, 7
• 1, 4, 5, 6
• 1, 2, 4, 6

Каким соотношением выражается норматив достаточности банковского капитала

• капитал к совокупным активам
• капитал к сумме выданных кредитов
• капитал к сумме активов, взвешенных по риску
• капитал к сумме привлеченных средств

При выполнении расчетных операций КБ является

• посредником в платежах, осуществляя расчеты по поручению клиентов
• исполнителем операций по списанию средств со счетов клиентов и зачислению средств на их счета
• посредником в платежах, осуществляя расчеты по своему усмотрению
• контролером за полным и своевременным выполнением клиентами своих обязательств по всем платежам

Сущность какого вида риска определяется как вероятность того, что уровень доходности банка отличается от уровня прибыли, полученной в результате вложений в другие рыночные инструменты

• риск недополучения прибыли
• инфляционный риск
• риск неплатежеспособности
• риск ликвидности
• кредитный риск

Интенсивный рост сети коммерческих банков до 1995 г. был вызван в первую очередь

• несовершенством системы регулирования банковской деятельности и надзора со стороны Центробанка
• полным отходом от политики государственного монополизма над банками и проведением рыночных реформ
• созданием многочисленных рыночных хозяйствующих структур
• несовершенством банковского законодательства

Из перечисленных функций: 1) гарантийно-страховая; 2) формирует организационную структуру банка; 3) регулятивная; 4) ограничивает рост банковских активов; 5) обеспечивает средства для функционирования банка; 6) увеличивает кредитный риск — собственный капитал банка выполняет функции

• 1, 2, 3, 4
• 1, 3, 4, 5
• 1, 2, 4, 6
• 2, 3, 5, 6

Из перечисленных вопросов: 1 — анализ состояния экономики, денежного обращения, финансирования и кредитования, расчетов и валютного положения страны; 2 — размер экспортных и импортных платежей; 3 — размер внешних заимствований и платежей по внутреннему и внешнему долгу государства; 4 — отчет о проводимых мероприятиях по реализации денежно-кредитной политики; 5 — показатели развития отдельных отраслей экономики; 6 — количество вновь зарегистрированных и ликвидированных КБ; 7 — годовой отчет (баланс и отчет о прибылях и убытках) результатов деятельности Центробанка и заключение аудиторской фирмы — в годовой отчет, рассматриваемый Госдумой РФ, включены

• 1, 2, 4, 7
• 1, 3, 4, 6
• 1, 2, 3, 6, 7
• 1, 4, 7

Основополагающее банковское законодательство РФ включает положения

• Конституции, Федеральных законов «О Центральном банке России», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»
• Указы Президента РФ, постановления правительства и нормативные акты ЦБР
• Положения, инструкции и другие нормативные акты ЦБР
• Федеральных законов «О Центральном банке», «О банках и банковской деятельности»

Закрепление создания двухуровневой банковской системы современной России имело место в связи с

• распадом СССР и прекращением функций Госбанка на территории РФ
• отходом от монополизма спецбанков и началом создания первых негосударственных банков
• принятием в 1990 г. законов РСФСР «О Центральном банке» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР»
• началом создания негосударственных банков

Овердрафт — это

• разрешение выписывать чеки на любую сумму
• перевод денег со счета в одном банке на счет в другом банке
• форма обеспечения задолженности по кредиту
• разрешение выписывать чеки и проводить платежи при отсутствии денег на счете в пределах лимита

Норматив величины кредита одному заемщику устанавливается

• в процентах к среднегодовому остатку на счетах «до востребования»
• в процентах к сумме активов банка
• в процентах к собственному капиталу банка
• в процентах к среднегодовому остатку на срочных депозитных счетах

Из перечисленного: 1) показатели ликвидности; 2) показатели деловой активности; 3) показатели прироста численности работающих на предприятии; 4) показатели рентабельности; 5) показатели прироста объемов выпуска продукции; 6) показатели удельного веса в балансе предприятия — при определении кредитоспособности заемщика по методу финансовых коэффициентов используются показатели

• 2, 3, 4, 5
• 1, 2, 3, 4
• 1, 2, 4, 6
• 1, 3, 5, 6

Из перечисленного: 1) долговое обязательство заемщика; 2) условия ссуды; 3) состав кредитного комитета, санкционирующего кредитную сделку; 4) обеспечение (документы залога и гарантий); 5) санкции за невыполнение условий; 6) методы оценки кредитоспособности заемщика — обязательными положениями, отраженными в кредитном договоре, являются

• 2, 3, 4, 6
• 1, 2, 3, 4
• 1, 2, 5, 6
• 1, 2, 4, 5

Современная банковская система России отвечает признакам

• рыночной централизованной системы
• рыночной системы переходного периода
• рыночной децентрализованной системы
• распределительной системы

Из перечисленного: 1) чистая прибыль; 2) валовой доход; 3) изменение величины собственного капитала; 4) амортизационные отчисления — основой при расчете денежного потока предприятия-заемщика служит

• 4
• 2
• 3
• 1

Чистая процентная маржа — это:

• процентные доходы за вычетом отчислений в резервы на покрытие сомнительной задолженности
• разница между процентными и непроцентными доходами
• разница между процентными доходами и расходами
• чистый процентный доход, деленный на сумму доходных активов

Из перечисленных видов банковских рисков: 1) операционный риск; 2) процентный риск; 3) валютный риск; 4) кредитный риск; 5) риск ликвидности; 6) инфляционный риск; 7) риск неплатежеспособности — к внутренним рискам относятся

• 2, 4, 5, 6, 7
• 1, 2, 4, 5, 7
• 2, 3, 4, 5, 6
• 1, 2, 3, 5, 6

Трансферабельный аккредитив — это:

• аккредитив, который покрывает сумму частичной поставки
• аккредитив, который предусматривает выплату экспортеру согласованных сумм, после каждой частичной поставки
• аккредитив, которым мог бы воспользоваться полностью или частично один или несколько бенефициаров
• аккредитив, который служит гарантией выполнения обязательств третьей стороны

Основой законодательного регулирования банковской деятельности в РФ являются

• установление компетенции Центробанка и коммерческих банков и их роли в организации и ведении банковского дела
• закрепление двухуровневой банковской системы с разграничением функций каждого уровня
• закрепление двухуровневой банковской системы и определение валютного и пруденциального регулирования
• определение валютного и пруденциального регулирования банковской деятельности

Увеличение показателя срока оборачиваемости кредиторской задолженности свидетельствует

• о досрочной оплате счетов предприятием
• об эффективной работе предприятия
• об увеличении объема покупок
• о трудностях с поступлением денежных средств

Из перечисленного: 1) государственные краткосрочные облигации; 2) облигации федерального займа с переменным купоном; 3) муниципальные облигации; 4) облигации государственного сберегательного займа — доходы по государственным обязательствам выплачиваются в виде дисконта (скидки от номинальной стоимости)

• 3, 4
• 1, 2
• 2, 4
• 1, 3

Проценты по овердрафту начисляется

• в момент погашения
• раз в месяц
• ежедневно
• раз в квартал

Банковский перевод — это форма расчетов по внешнеторговым контрактам, при которой

• товарораспорядительные документы передаются в банк импортера для оплаты
• товарораспорядительные документы направляются непосредственно от экспортера к импортеру
• товарораспорядительные документы передаются третьему банку для акцепта
• товарораспорядительные документы направляются в банк экспортера для дальнейшего требования платежа

Из перечисленного: 1) срочные депозитные счета с фиксированной процентной ставкой; 2) депозитные счета по которым осуществляются расчеты; 3) депозитные счета, по которым не уплачиваются проценты; 4) срочные депозиты с плавающей процентной ставкой — трансакционными депозитами банка являются

• 1, 2
• 1, 4
• 3, 4
• 2, 3

Из перечисленных мер: 1 — проведение процедуры банкротства; 2 — создание параллельно со старым нового (“бридж”) банка с участием в его капитале средств государства; 3 — полное огосударствление КБ; 4 — восстановление деятельности первого параллельно с деятельностью нового КБ; 5 — реструктуризация капитала банка с участием АРКО; 6 — продажа банка иностранным инвесторам; 7 — усиление капитала КБ за счет переоформления требований кредиторов в капитал; 8 — привлечение новых участников (владельцев) банка — после кризиса 1998 года для банков третьей группы (системообразующих) были предусмотрены

• 1, 3, 5, 6, 8
• 2, 4, 6, 7, 8
• 2, 3, 5, 7, 8
• 2, 4, 5, 7, 8

Основная цель деятельности КБ как коммерческой организации

• оказывать любые банковские услуги клиентам на платной основе
• аккумулировать свободные денежные средства и осуществлять целевое их размещение, не взирая на конечные финансовые результаты
• любым путем достигать наивысшей прибыльности
• посредством рационального привлечения свободных денежных средств и эффективного их размещения достигать максимальной прибыльности

Укажите правильную последовательность принятых правительством и Центробанком мер по ликвидации последствий банковского кризиса августа 1998 г.: 1 — принятие закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; 2 — подготовка программы “О мерах по реструктуризации банковской системы”; 3 — принятие закона «О реструктуризации кредитных организаций» и создание АРКО; 4 — классификация Центробанком КБ по степени их финансовой устойчивости

• 3 -> 1 -> 2 -> 4
• 2 -> 4 -> 1 -> 3
• 2 -> 1 -> 3 -> 4
• 2 -> 4 -> 3 -> 1

Из перечисленных условий: 1 — местонахождение; 2 — созданы центральными органами управления экономикой (министерствами, ведомствами); 3 — обеспечены наиболее квалифицированными кадрами и высокоразвитой технической базой; 4 — имеют доступ к значительным потокам отраслевых финансовых ресурсов; 5 — находятся в центрах функционирования валютного и фондового рынка страны; 6 — обладают финансовыми ресурсами для создания финансовой сети в регионах страны; 7 — имеют доступ к бюджетным ресурсам; 8 — монопольный выход на международный рынок капиталов — определяющими для функционирования КБ Москвы и Московской области являлись

• 1, 2, 3, 5, 6
• 2, 4, 5, 6, 7, 8
• 2, 3, 5, 6, 7
• 1, 4, 5, 7, 8

Нормы обязательных резервов устанавливаются Центробанком

• по счетам до востребования, по срочным обязательствам КБ и по текущим счетам в иностранной валюте
• по срочным обязательствам банка
• по счетам до востребования и по текущим счетам в инвалюте
• по всем обязательствам банка в рублях и инвалюте

Открытая короткая валютная позиция определяется как

• превышение требований в валюте над обязательствами
• равенство между требованиями и обязательствами в валюте
• превышение обязательств в валюте над требованиями
• превышение обязательств, выраженных в долларах США над требованиями, выраженными в ЕВРО

Из перечисленных операций: 1 — депозитные операции; 2 — операции по обмену валют; 3 — операции с ценными бумагами; 4 — кредитные операции; 5 — операции с золотом и драгметаллами; 6 — расчетные операции; 7 — любые операции с денежными средствами — основу законодательного определения банка (банковской деятельности) составляют

• 2, 4, 6
• 1, 3, 6
• 1, 4, 6
• 1, 4, 7

Взаимоотношения Центробанка с коммерческими банками выражаются

• в административно-правовом подчинении КБ Центробанку
• только в подотчетности КБ в части соблюдения правил ведения учета и отчетности об их деятельности
• в соблюдении КБ нормативных актов ЦБР в рамках банковского законодательства
• в выполнении КБ предписаний Центробанка по результатам всей деятельности

Из перечисленных задач: 1 — соблюдение правил ведения бухгалтерского учета; 2 — обеспечение ликвидности КБ; 3 — обеспечение сохранности средств вкладчиков; 4 — соблюдение правил проведения кредитной деятельности; 5 — предотвращение возможных банкротств; 6 — выполнение обязательств КБ перед клиентами банка по выплате дивидендов; 7 — обеспечение банковской тайны — главными задачами контроля Центробанка и его органов за деятельностью КБ являются

• 1, 3, 4, 5
• 2, 3, 5
• 1, 2, 3, 4
• 2, 3, 6, 7

Форфейтинг — это

• форма банковского кредита под залог недвижимости
• форма потребительского кредитования
• форма банковского кредита, применяемая в международной торговле, которая предусматривает приобретение права требования по оплате товаров и оказанию услуг, принятие риска исполнения этих требований и их инкассирование
• способ урегулирования задолженности по овердрафту

Уровень независимости центральных банков определяется

• степенью ограничения центрального банка в осуществлении денежно-кредитной политики данной страны
• банковским законодательством данного государства
• значимостью и количеством функций центрального банка
• указами президента или постановлениями правительства

Андеррайтинг — это

• форма банковского кредита без обеспечения
• форма покупки непогашенных долговых обязательств
• метод определения кредитоспособности заемщика
• гарантированное размещение ценных бумаг на рынке

Согласно программе, принятой после кризиса 1998 года, по реформированию банковской системы России к четвертой группе относились

• региональные действующие КБ
• банки-банкроты
• стабильно работающие банки
• системообразующие банки

Основными целями проведения государственной денежно-кредитной политики в РФ являются

• укрепление покупательной способности рубля и выпуск наличных денег
• обеспечение устойчивого денежного обращения в стране и укрепление покупательной способности рубля
• обеспечение устойчивого денежного обращения в стране и составление платежного баланса страны
• обеспечение устойчивого денежного обращения и регулирование курса рубля к инвалюте

Основным методом защиты интересов и прав клиентов банка является

• создание и депонирование в ЦБР обязательных резервов КБ по видам операций, срокам и объемам привлеченных от клиентов денежных средств
• смена руководства КБ, допустившего серьезные недостатки в работе банка
• постоянное совершенствование форм, методов и техники банковского обслуживания клиентов
• строгое соблюдение КБ условий заключаемых с клиентами договоров по отдельным банковским операциям

Норматив достаточности капитала — это соотношение

• между размером собственного капитала КБ и суммой всех активов баланса
• ликвидных и суммарных активов
• между размером собственного капитала КБ и суммой активов, взвешенных с учетом риска
• между размером собственного капитала КБ и суммой высоколиквидных активов

Обеспечение при овердрафтном кредите

• не требуется
• требуется на 10% от суммы кредита
• требуется
• требуется на 50% от суммы кредита

Арбитражные сделки — это сделка, целью которой является

• получение прибыли за счет открытой валютной позиции
• операции по оплате импортных контрактов
• получение прибыли за счет разницы курсов валют
• операции по обмену валют
• страхование валютного риска

Из перечисленного: 1) остатки на банковских счетах клиентов; 2) депозиты до востребования; 3) срочные депозиты; 4) полученные межбанковские кредиты; 5) остатки на корреспондентских счетах типа «ЛОРО»; 6) векселя банка — укажите три наиболее затратных для банка источника ресурсов

• 3, 4, 6
• 1, 2, 6
• 2, 3, 5
• 1, 2, 5

Из перечисленного: 1) залог в форме недвижимости; 2) залог в форме товарных запасов; 3) залог в форме государственных ценных бумаг; 4) банковская гарантия; 5) поручительство — более предпочтительными для банка являются виды обеспечения (расставьте в порядке снижения предпочтений)

• 2, 4, 1, 3, 5
• 3, 4, 1, 5, 2
• 1, 2, 3, 4, 5
• 3, 4, 1, 2, 5

При расчете коэффициента процентных выплат используется показатель прибыли

• нераспределенная прибыль
• валовая прибыль
• прибыль до уплаты налогов
• прибыль после уплаты налогов

Принцип регламентации деятельности банковского персонала означает

• наличие предписаний по соблюдению работниками банка установленных правил
• наличие предписаний, определяющих должностные обязанности определенных категорий работников банка
• наличие определенных норм, обеспечивающих согласованность работы подразделений, знание и умение выполнять свои обязанности и установленные правила работы
• наличие предписаний, определяющих взаимоотношения между отдельными подразделениями банка и их сотрудниками

Целью составления Центробанком платежного баланса страны («нетто-баланса») является

• контроль за состоянием внешней торговли и платежей, сохранение золотовалютных резервов страны
• определение экспортной инвалютной выручки для пополнения золотовалютных резервов страны
• контроль за инвалютными платежами по импорту товаров
• установление соотношений между покупками (импортом) и продажами (экспортом) товаров

Из перечисленного: 1 — усиление кризисных явлений в банковском секторе; 2 — высокая инфляция и спад производства в стране; 3 — ужесточение требований со стороны Центробанка к создаваемым и действующим КБ; 4 — разрешение регистрации на территории РФ иностранных банков и их филиалов; 5 — наличие большого количества мелких КБ и необходимость их укрупнения; 6 — перенасыщение экономики страны банковскими учреждениями — основными причинами снижения численности КБ, начиная с 1996 г., являются

• 2, 3, 5
• 1, 3, 5
• 3, 4, 5
• 1, 3, 6

Сущность какого вида риска определяется как вероятность того, что стоимость части активов банка, вложенных в ссуды, уменьшится или сведется к «нулю»

• недополучения прибыли
• процентного
• рыночного
• кредитного
• ликвидности

Из перечисленного: 1) заемщик; 2) банк; 3) регулирующие органы — договор о предоставлении средств в рамках кредитной линии в одностороннем порядке может быть аннулирован

• 1
• 2
• 3
• 1, 2